Twarowski i Duda rozmawiają o WPF. Poszło o uwagi RIO

W grudniu radni miejscy przyjęli uchwałę w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta na lata 2022-2030. Wątpliwości związane z uchwałą miał Zbigniew Twarowski. Radny opiera się na uwagach zawartych w pozytywnej opinii Regionalnej Izby Obrachunkowej.

Radny odniósł się do stwierdzenia, że realizacja przyjętych w projekcie WPF wskaźników jest w znacznym stopniu uzależniona od realistyczności planowanych na poszczególne lata struktur budżetu. Twarowski zwrócił uwagę na zachowanie dyscypliny finansowej i obsługę długu - uwarunkowanych przede wszystkim odpowiednimi wynikami operacyjnymi budżetów jak również dochodami ze sprzedaży majątku.

– Tego majątku nie mamy tak dużo i dlatego ja nie będę głosować za projektem uchwały w takim brzmieniu, ponieważ uważam, że będzie niezwykle trudno zrealizować te wszystkie założenia i te wskaźniki.

Podejście radnego skrytykował burmistrz miasta, który za naturalne uznał uwagi zawarte w opinii RIO.

– To, że trzeba pilnować realistycznych wskaźników, to chyba jest normalne – uważa Andrzej Duda. – To, że założyliśmy, że sprzedamy działki na terenach inwestycyjnych i działkę, o której mówiliśmy, to nie możemy jej nie ująć w budżecie i chcemy je naprawdę sprzedać. Tu nikt regionalnej izby nie oszukuje. Są samorządy, które wpisują nierealne dochody ze sprzedaży gruntów i zawyżają te pozycję. My szacujemy je tak, jak oszacował nam rzeczoznawca i tak załączamy do budżetu.

Burmistrz uznał, że RIO się nie zawiedzie na wykonaniu budżetów miasta. Nie zawiodła się bowiem przez 15 lat. Zwrócił również uwagę na brak deficytu w ostatnio uchwalanych budżetach.

– Dwóch radnych od początku tej kadencji nie popiera większości, która jest w tej radzie, nie popiera mnie i to widać – mówi Andrzej Duda. –  Nie jest to żadne merytoryczne podejście tylko czysto polityczne. Jeżeli dzisiaj pan radny Szymański wypisuje elaboraty jakie są to złe stany ulic, zagłosuje przeciwko budżetowi, to pan zagłosuje przeciwko swoim wyborcom. My mamy bardzo dużo inwestycji, które dotyczą naszych mieszkańców, więc zastanówcie się, czy wy chcecie coś ludziom robić czy wy nie chcecie?

Burmistrz podkreśla, że zalecenia RIO są w każdej opinii.

Z kolei Zbigniew Twarowski zwrócił uwagę, żeby nie mylić obszarów dyskusji, ponieważ w tym punkcie nie odnosi się on do budżetu tylko do WPF.

Ostatecznie w głosowaniu za przyjęciem uchwały radni Andrzej Szymański i Zbigniew Twarowski wstrzymali się od głosu, reszta radnych głosowała za.

Więcej w nagraniu z sesji…

Wieloletnia prognoza finansowa miasta Kolno sporządzona została na lata 2022-2030. Rokiem bazowym, na którym  oparto prognozę jest rok 2021. Przyjęte w 2022 r. wartości planowanych dochodów i wydatków w podziale na bieżące i majątkowe w tym wydatki na wynagrodzenia i pochodne od nich naliczone, zgodne są z założeniami przyjętymi w projekcie uchwały w sprawie budżetu miasta Kolno na 2022 r.

W wieloletniej prognozie finansowej założono w roku 2022 przychody z tytułu wolnych środków w kwocie 9 416 784,00 zł, na które składają się: wolne środki za rok 2020 w kwocie 8 050 493,00 zł; środki  z  Rządowego   Funduszu   Inwestycji   Lokalnych   w  wysokości   650  000  zł  - otrzymane i nie zaangażowane w budżecie roku 2021; środki przyznane  miastu Kolno w 2021 w ramach subwencji uzupełniającej w kwocie  1 486 291,00 zł - nie zaangażowane w budżecie roku 2021. Na pokrycie deficytu budżetowego przyjęto kwotę w wysokości 8 516 784,00 zł.

Po stronie rozchodów budżetu miasta w roku 2022 ujęto spłatę zaciągniętych przez miasto Kolno kredytów w wysokości  900 000,00 zł w ramach planowanych przychodów z tytułu wolnych środków.

W związku z przesunięciem realizacji inwestycji oświatowych z roku 2021 na rok 2022 zaangażowanie wolnych środków po dokonaniu zmian w budżecie roku bazowego tj. 2021 zaangażowanie wolnych środków wyniesie 379 700,81 zł.

DOCHODY

W roku 2022 zaplanowano spadek dochodów bieżących w stosunku do przewidywanego wykonania 2021 r. o 16,29% w związku ze zmniejszeniem dotacji na zadania zlecone, własne oraz realizowane ze środków budżetu Unii w kwocie 6 842 352,27 zł., subwencji uzupełniającej, którą miasto Kolno otrzymało w 202 1 r. w wysokości  1 692 773,00 zł,  zmniejszeniem udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych w kwocie 110 255,00 zł, udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych w kwocie 397 939,00 zł w stosunku do przewidywanego wykonania dochodów roku 2021 (ogółem zmniejszenia - 9 043 279,27 zł). Zwiększenia przyjęte w planowanych dochodach roku 2022 dotyczą subwencji należnych miastu w kwocie 278 839,00 zł oraz wzrostu stawek podatków i opłat lokalnych w kwocie 655 022,50 zł (ogółem zwiększenia 933 861,50 zł). Dochody majątkowe zaplanowane w 2022 stanowią kwotę 14 005 657,00 zł, tj. 5 987 083,00 zł. i są wyższe w stosunku do przewidywanego wykonania w roku 2021. Na planowane w 2022 r. zadania inwestycyjne przyjęto dotację w wysokości  12 155 561 ,00 zł oraz dochody ze sprzedaży majątku na poziomie 1 814 600,00 zł: z tytułu sprzedaży dwóch działek przeznaczonych pod  inwestycje, mieszkania komunalnego oraz z tytułu ratalnego przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności w wysokości 40 000,00 zł. Dochody z tytułu opłaty przekształceniowej zaplanowano na poziomie 35 496,00 zł.

W roku 2023 planowane dochody bieżące zmniejszono w stosunku do roku 2022 o kwotę 4 097 000,00 zł w zakresie dotacji na świadczenia wychowawcze realizowane w okresie styczeń - maj 2022 r oraz zwiększono o kwotę 726 658,00 zł, tj. o 2% planowanych do realizacji dochodów roku 2022.

W latach 2024-2030 planowane dochody budżetu przyjęto na poziomie roku 2023.

W planie dochodów majątkowych na lata 2022-2024 założono realizację dochodów z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności osób prawnych rozłożonych na okres 10 lat w kwocie 40 000,00 zł, oraz dotacji na kontynuację przedsięwzięcia w kwocie 5 320 000,00 zł w roku 2023 ze środków przyznanych miastu Kolno w ramach Polskiego Ładu na modernizację stadionu. Od roku 2025 nie zaplanowano dochodów majątkowych .

WYDATKI

W ramach wydatków planowanych do realizacji w roku 2022 założono spadek wydatków bieżących o 15,38% w stosunku do przewidywanego wykonania roku 2021 r, tj. o kwotę 7 241 340,00 zł. Planowane niższe wydatki bieżące dotyczą zmniejszenia wydatków nie planowanych  do realizacji w roku 2022 w kwocie:

- 5 717 200,00 zł w zakresie świadczeń wychowawczych  planowanych jeszcze w roku 2022 na okres styczeń - maj; 398 593,00 zł w zakresie podatku VAT , niższa niż w roku 2021 sprzedaż gruntów; 342 601 zł dotacji dla niepublicznych przedszkoli; 33 040,00 zł wydatków OSP na zakup sprzętu finansowanego z dotacji; 20 000,00 zł  usług remontowych w administracji publicznej; 55  150,00 zł  - zwiększenia  wydatków  na  realizację  zadań  w zakresie administracji  publicznej  w  ramach zwiększenia dotacji w miesiącu listopadzie 2021; 360 204,35 zł wydatków realizowanych w ramach środków z UE; 58 754,00 zł stypendiów dla uczniów realizowanych z dotacji; 49 355,65 zł wydatków w zakresie utylizacji azbestu i ochrony środowiska; 206 442,00 zł wydatków realizowanych z dodatkowej subwencji uzupełniającej otrzymanej w miesiącu listopadzie 2021 .

W roku 2023 wydatki  bieżące  zaplanowano w wysokości  o 4 802 384,00 zł niższe aniżeli w roku 2022.  Niższe  limity  wynikają  z  planowanych   w  budżecie  roku  2022  nagród  jubileuszowych   i  odpraw emerytalnych  we wszystkich jednostkach  organizacyjnych  miasta   w wysokości  3 12 030,00 zł (na rok 2022 wydatki   zaplanowano   w  wysokości   553  318,00  zł),  wydatków   w  zakresie  świadczeń   wychowawczych planowanych na okres styczeń-maj 2022 w wysokości 4  103 354,00 zł,  wydatków w zakresie podatku VAT w wysokości  300  000,00  zł,  w  związku  z nieplanowaniem  dochodów  ze sprzedaży  majątku  miasta  w 2023r, wydatków w zakresie cyfryzacji planów zagospodarowania przestrzennego realizowanych w 2022 r. w kwocie  87 000,00 zł.

W  latach 2024-2030  wydatki  bieżące zaplanowano  na  poziomie  roku 2023 z uwzględnieniem  art. 243, 244 oraz 242 ustawy o finansach publicznych .

Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczone zaplanowano w roku 2022 na kwotę 18 442 777,00 zł. W roku 2022 przewidziano wyższe niż w roku 2021 limity na wynagrodzenia zarówno w zakresie inflacyjnego wzrostu wynagrodzeń , jak i nagród jubileuszowych oraz  odpraw emerytalnych, a w latach 2023-2030 nie  przewidziano ich wzrostu.

Wydatki majątkowe roku 2022 kształtują się na poziomie 23 100 399,00 zł i są wyższe od przewidywanego wykonania wydatków majątkowych w roku 2021 o kwotę 16 280 673,19 zł. Wzrost wydatków majątkowych w roku 2022 związany jest z otrzymaniem dofinansowania w ramach Rządowego Funduszu Rozwoju Inwestycji Lokalnych (Modernizacja Szkoły Podstawowej Nr I - 1 500 000,00 zł, Przebudowa  i zmiana sposobu użytkowania  budynku byłego Gimnazjum na Przedszkole 3 000 000,00 zł), Polskiego Ładu, oraz dotacji  z Ministerstwa  Sportu  i Urzędu  Marszałkowskiego  Województwa  Podlaskiego  na modernizację stadionu - 1 1 700 000,00 zł. W ramach możliwości pozyskania środków z Funduszu Dróg Samorządowych na realizację inwestycji  drogowych  przyjęto  do  budżetu  2022  r. kwotę  dofinansowania  w  wysokości  2  428  417,00 zł.

W    roku    2023    przyjęto   w   ramach wydatków    majątkowych     kontynuację przedsięwzięcia rozpoczętego w latach ubiegłych w kwocie 7 240 000,00 zł w ramach modernizacji stadionu.

Na wydatki majątkowe w latach 2024-2030 przeznaczono nadwyżkę dochodów nad wydatkami po uwzględnieniu spłaty rat kapitałowych zaciągniętych w latach ubiegłych zobowiązań. Planowane w latach 2022-2030 wydatki uwzględniają racjonalną i oszczędnościową ich realizację z uwagi na spłatę zobowiązań zaciągniętych w latach 2014-2021.

W  ramach  wydatków  bieżących  na  obsługę  długu  zaplanowano  wysokość  obsługi zadłużenia budżetu miasta na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych zobowiązań.

WYDATKI MAJĄTKOWE

Na rok 2022 wydatki majątkowe przewidziano na kwotę 23 I OO 399,00 zł. Zadania inwestycyjne określono w załączniku Nr 3 do uchwały budżetowej.

W roku 2023 przewidziano kontynuację realizacji zadania inwestycyjnego rozpoczętego w latach 2021-2022 na kwotę 7 240 000,00 zł zgodnie z założeniami przyjętymi w załączniku Nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej Miasta Kolno na łata 2022-2030.

W latach kolejnych wydatki majątkowe będą uzależnione od możliwości finansowych miasta.

WYNIK BUDŻET U

Deficyt budżetu roku 2022 kształtuje się na poziomie 8 516 784,00 zł i zostanie pokryty przychodami pochodzącymi z: wolnych środków za rok 2020 w kwocie 8 050 493,00 zł; środków  z  Rządowego  Funduszu  Inwestycji  Lokalnych  w  wysokości  650  000,00  zł  otrzymanych nie zaangażowanych w budżecie roku 2021; środków przyznanych miastu Kolno w 202 1 w ramach subwencji uzupełniającej w kwocie I 486 291,00 zł nie zaangażowanych w budżecie roku 2021.

Po stronie rozchodów budżetu  miasta w roku  2022  ujęto  spłatę zaciągniętych  przez  miasto  Kolno kredytów w wysokości  900 000,00 zł w ramach planowanych przychodów z tytułu wolnych środków.

Sporządzona na  lata 2022-2030 prognoza od roku 2022 nie przewiduje zwiększenia  deficytu budżetowego, a jedynie spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z przyjętej w poszczególnych latach nadwyżki budżetu.

KWOTA DŁUGU

Dane w zakresie kwoty długu prezentuje kolumna 6 WPF i na koniec 2022 r. wynosi 8 380 000,00 zł. W latach objętych prognozą Miasto spełnia wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy o finansach publicznych.